Le Plan d’épargne retraite (PER) a été conçu pour financer les vieux jours, en complément des pensions de base provenant des caisses publiques. Cependant, bien qu’il s’agisse d’une épargne à long terme, des cas de déblocage anticipé sont prévus par la législation. Ces situations particulières permettent de retirer son capital avant le départ à la retraite, mais cela peut générer des répercussions importantes sur les objectifs de retraite.
Le cadre général du PER : un produit de retraite long terme
Il est recommandé de souscrire au PER idéalement dès l’entrée dans la vie active, au moyen d’une partie des revenus perçus. Les versements sont cependant bloqués jusqu’au départ à la retraite. La sortie se fait sous forme de rente ou de capital à cette échéance, ce qui nécessite une gestion long terme. Tous les détails sur per. fr.
Rappelons que le PER remplace plusieurs dispositifs existants : PERP, Madelin, PERCO, Article 83, PERE. Ce qui permet à tout individu, à tous les salariés, travailleurs indépendants, et même fonctionnaires, de se constituer un capital selon leurs convenances.
Les cas de déblocage anticipé : un capital accessible avant le départ à la retraite
La législation prévoit certains cas de déblocage anticipé, permettant de récupérer tout ou partie de son capital avant l’âge légal de la retraite.
L’achat de la résidence principale
Le déblocage avant terme de l’épargne est autorisé si le titulaire utilise les fonds pour acquérir son premier logement. Cela à condition de ne pas l’affecter à des buts lucratifs. Cette possibilité a pour objectif de favoriser l’accession à la propriété avant la retraite.
Décès du conjoint ou partenaire de PACS
En cas de décès du conjoint ou du partenaire de PACS, le titulaire du PER peut débloquer son épargne de manière anticipée. Cela afin de fournir un soutien financier pour couvrir les frais d’obsèques, les imprévus et autres.
Invalidité ou incapacité de travail
Le déblocage anticipé du PER est également prévu en cas d'invalidité, par exemple si l’épargnant se retrouve dans l’incapacité de continuer à travailler ou de générer des revenus. Cela a pour objectif de soutenir les travailleurs dans des situations de grande vulnérabilité. Ce déblocage peut être partiel ou total
La liquidation judiciaire de l'entreprise
Les travailleurs non salariés peuvent demander le déblocage anticipé de leur PER en cas de liquidation judiciaire de leur entreprise. Cela leur permet d’accéder à leur épargne pour faire face à une situation économique difficile.
Le surendettement
Débloquer son capital avant le départ à la retraite intervient aussi dans le cadre de procédures de règlement amiable ou judiciaire, en cas de fortes dettes. Cela pour éviter le dépôt de bilan ou la saisie des biens.
La fin de la perception des allocations de chômage
La perte de revenus réguliers peut entraîner une grande précarité financière. Le déblocage anticipé du PER devient une bouée de sauvetage pour subvenir aux besoins immédiats, comme le paiement des charges courantes ou le financement de la reconversion professionnelle.
Les conséquences sur l’objectif retraite
- Moins d’épargne disponible à la retraite : chaque retrait anticipé diminue le montant disponible au moment de la retraite, et peut ainsi réduire le niveau de vie souhaité à cette étape de la vie.
- Délai de reconstitution du capital : chaque retrait entraîne une perte de capital qui pourrait prendre des années à se reconstituer, même avec des versements réguliers. Ce facteur peut se répercuter sur la qualité de vie à la retraite.
- Fiscalité et pénalités : dans certains cas, les retraits anticipés donnent lieu à une taxation supplémentaire ou des pénalités fiscales, ce qui augmente le coût du déblocage avant la retraite.
